海外移住をするとiDeCoや積み立てNISAがどうなるのか知りたい人向けです。
みつき海外移住で海外生活をすることになると心配になるのが、「今、続けているiDeCoや積み立てNISA」のこと。
「海外移住をしたら、今続けているiDeCoや積み立てNISAはどうなるんだろう」や「何か手続きが必要になるのかな」など、と疑問に思いますよね。
では、海外移住でiDeCoや積み立てNISAはどうなるのでしょうか。
そこで、今回は「【海外移住でiDeCoや積み立てNISAはどうなる？】海外在住のための手続き」をご紹介します。
海外移住でiDeCoや積みたてNISAはどうなる？
非居住者として日本を出国する場合は、iDeCoやつみたてNISAの口座は閉鎖し、資産を課税口座に移管するのが原則です。
ご存知の方もいるかもしれませんが、iDeCoとつみたてNISAの違いを説明しておきますね。
| iDeCo | つみたてNISA | |
|---|---|---|
| 運用期間 | 原則、60歳まで | 20年 |
| 途中換金 | 原則、不可 | いつでも可能 |
| 引き出し | 原則、60歳まで不可 | いつでも可能 |
| 税制上のメリット | 運用益が非課税など | 運用益が非課税 |
例えば、つみたてNISAであれば口座が閉鎖（廃止）され、既に拠出している上場株式や株式投資信託等は、特定口座又は一般口座に移管されます。
ただ、あくまでも原則です。
ただし、海外赴任で5年を限度に非居住者となる場合には、その出国する日の前日までに「出国届出書」をNISA口座を開設している金融機関に提出すれば口座が維持されます。
共に資格は喪失した後は、運用指揮者として運用することができること知っておきましょう。
運用指揮者とは、掛金の拠出を行わずに運用のみ行う運用者のことです。
iDeCoや積み立てNISAの手続きは？
海外移住などでiDeCoや積み立てNISAの内容変更が必要になった場合には、利用している運営元に連絡しましょう。
ただ、現在、運用しているiDeCoや積み立てNISAが継続できないかどうか、相談してみるのも方法のひとつです。
iDeCoや積み立てNISAは新しく始められる？
結論は、拠出は日本在住が条件となっているので、非居住者は新規に拠出を始めることはできないことになります。
「iDeCo」と「つみたてNISA」の加入条件は以下のようになっています。
- iDeco：日本在住の20歳以上60歳未満の方であれば、原則誰でも利用可
- つみたてNISA：日本在住の20歳以上の方なら原則誰でも利用可
どちらも日本在住が条件になっていますね。もちろん、住民登録を抹消せず、住民票を残したまま海外移住をしている場合には新規で始めることができます。
海外移住とiDeCoや積み立てNISAまとめ
今回のコラムでは「【海外移住でiDeCoや積み立てNISAはどうなる？】海外在住のための手続き」をご紹介しました。
海外移住で非居住者になった場合は「iDeCo」や「つみたてNISA」の口座を閉鎖し、税金がかかる特定口座への移行が必要になります。
新規で拠出もできないので、資産運用は別の方法で行うことになりますね。ただし、海外赴任の場合は特例があるので、内容を確認しておきましょう。
iDeCoや積み立てNISA以外の海外移住のための必要な手続きについては、下記のコラムをご覧ください。
